• <output id="0ykq0"><ruby id="0ykq0"></ruby></output>
    <acronym id="0ykq0"><noscript id="0ykq0"></noscript></acronym>
    <object id="0ykq0"><div id="0ykq0"></div></object>
    <tr id="0ykq0"></tr><rt id="0ykq0"></rt><rt id="0ykq0"><small id="0ykq0"></small></rt>
    <rt id="0ykq0"></rt>
    <object id="0ykq0"></object>
    <tt id="0ykq0"><div id="0ykq0"></div></tt>

    您現在的位置:首頁 > 咨詢 > 金融機構咨詢 > 內控咨詢 > 內部控制評價

    內部控制評價

    時間:2017-3-8 20:35:17
    分享:
    產品介紹 產品與服務 產品收益 項目案例
    產品介紹:
    當前,我國商業銀行內部控制評價機制的建設上有一定滯后性,相對于內部控制成效的指標,管理人員更關注銀行業績的外在指標,上層對下層業務成績上的要求致使管理人員將大部分精力投入到與業務相關的管理工作上,從而忽視了內部控制的評價工作。另外,目前大部分商業銀行內控評價的方法不足以準確反映內部控制的效果。事先建立的標準無法適應各級管理層的工作,而針對不同部門的不同特點,前期選取的指標也不完全合適。在評價方法的選擇上,容易受決策人員主觀因素的影響,因而不能準確地評價商業銀行的內部控制工作。
    迪博商業銀行內部控制評價服務產品以滿足人民銀行、銀監會、證監會等監管機構要求及審計為前提,以提升效率、防范風險為基礎,圍繞商業銀行戰略經營目標,推動內控評價工作制度化、標準化、規范化,圍繞商業銀行內部控制環境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內部監督等五要素,識別和評估風險,對商業銀行內部控制的有效性進行全面評價,形成評價結論,出具評價報告,幫助商業銀行了解內控管理現狀,促持續改進、提升本行內控體系,確保內控體系全面覆蓋銀行業務,促進商業銀行按照指引規范不斷改進內控設計與運行。

    我們提供的服務:

            迪博基于《企業內部控制評價指引》要求的評價內容、程序、方法、結論規則,協助商業銀行建立一套科學、高效、標準、規范的內部控制評價體系,建立內控評價標準化的指標體系,識別內部控制缺陷,提出整改建議,并協助商業而銀行完成內部控制缺陷整改,完善內部控制管理機制,促進管理水平提高。
     
     
    商業銀行內部控制評價體系的工作內容包括:
     
            ●  建立健全內控評價體系:包括協助商業銀行制定內部控制評價辦法/操作程序;建立商業銀行內部控制評價指標體系;設計內控評價工具方法;建立內控評價實施工作程序,包括自我評價/上級評價/審計評價;協助商業銀行建立內控評價結果應用的機制,包括內控評級結果的差別化管理、建立內控KPI考核指標;協助商業銀行出具內控評價報告等。
            ●  建立日常監督檢查機制:包括協助商業銀行建立并完善日常業務檢查工作機制;設計并應用日常業務檢查工作底稿模板、日常業務檢查工作報告模板、優化業務檢查工作機制、建立日常業務檢查結果應用機制等。
            ●  完善獨立的內控審計系統:包括協助商業銀行建立并完善日常業務審計工作機制、工作底稿模板;協助商業銀行進行內控審計評價,出具內控審計工作報告;完善管理層內控評價工作機制,出具管理層內控評價報告;建立和優化非現場審計工作模式、工具、方法等。
            ●  建立健全持續改進機制:包括協助商業銀行建立內控缺陷認定標準;建立整改標準問責機制;建立整改任務分配機制和問責機制;制定整改計劃和落實;建立持續改進方法,如糾正措施/流程優化/制度完善等;建立內控評價結果跟蹤驗證和效果評估工作機制等。
     
    商業銀行內控評價體系建設的工作一般包括三個階段:
     
           ●  準備評價階段:進行評價工作方案制定,明確評價范圍、標準及方法、詳細計劃及任務;構建價值鏈模型,審閱風險評估的程序、標準和結果,確定內外部風險,確定評價業務框架及重點;開展內部控制規范對標,編制評價底稿;制定資料需求清單;制定訪談計劃;
           ●  開展評價階段:評估業務流程層面風險識別的完整性以及控制設計有效性;對公司層面和流程層面控制執行有效性進行測試,填寫測試底稿,得出測試結論;制定內部控制缺陷分類及認定標準,協助對控制缺陷進行認定;提出缺陷整改建議;
           ●  編制報告階段:編制自評價報告;根據反饋意見修訂自評價報告(定稿)。

    產品價值:

           ●  外部合規:滿足外部監管要求,推進風控體系建設,推動管理整體提升;
           ●  提升管理:通過對商業銀行管理現狀的全面診斷與評估、評價與分析,立足于價值創造的全方位管理提升建議,確保商業銀行能夠合規經營、合理保證資產安全和財報的真實性、提高經營效率;
           ●  完善機制:構建內部控制的常態化運行機制,建立和完善內控監督體系;
           ●  團隊培養:促成知識轉移,形成內控專業化力量。
    了解最新風控咨訊
    迪博風控 微信號:dibcn-com
    *請輸入您想要說內容
    *請輸入您的姓名
    *請輸入您的聯系方式
    *請輸入您的郵箱
    *請輸入您想要說的留言內容
    广西11选五杀号定胆